Беру кредит. Понятие и классификация рисков страховании. Виды страховых рисков

Достаточно часто
предприятия в своей деятельности
используют такой метод, как страхование
рисков.
Страхование рисков —

это защита имущественных интересов
предприятия при наступлении страхового
события (страхового случая) специальными
страховыми компаниями (страховщиками).
Страхование происходит за счёт денежных
фондов, формируемых ими путём получения
от страхователей страховых премий
(страховых взносов).

В процессе
страхования предприятию обеспечивается
страховая защита по всем основным видам
его рисков, как системных, так и
несистемных. При этом объём возмещения
негативных последствий рисков
страховщиками не ограничивается — он
определяется стоимостью объекта
страхования (размером его страховой
оценки), страховой суммы и размером
уплачиваемой страховой премии.

Прибегая к услугам
страховщиков, предприятие должно в
первую очередь определить объект
страхования — виды рисков, по которым
оно намерено обеспечить внешнюю страховую
защиту.

Состав таких рисков
определяется рядом условий:

    страхуемость
    риска. Определяя возможности страхования
    своих рисков, предприятие должно
    выяснить возможность их страхования
    с учётом страховых продуктов, предлагаемых
    рынком;

    существование у
    предприятия страхового интереса. Оно
    характеризуется заинтересованностью
    предприятия в страховании отдельных
    видов своих рисков. Такой интерес
    определяется составом рисков предприятия,
    возможностью их нейтрализации за счёт
    внутренних механизмов, уровнем
    вероятности возникновения рискового
    события, размером возможного ущерба
    по отдельным рискам и рядом других
    факторов;

    невозможность
    полностью восполнить потери по риску
    за счёт собственных ресурсов. Предприятие
    должно обеспечивать полное или частичное
    страхование по всем видам страхуемых
    катастрофических рисков, присущих его
    деятельности;

    высокая вероятность
    возникновения риска. Это условие
    определяет необходимость страховой
    защиты по отдельным рискам допустимой
    и критической их групп, если возможности
    их нейтрализации не обеспечиваются
    полностью за счёт внутренних её
    механизмов;

    непрогнозируемость
    и нерегулируемость риска предприятием.
    Отсутствие опыта или достаточной
    информационной базы иногда не позволяют
    в рамках предприятия определить степень
    вероятности наступления рискового
    события по отдельным рискам или
    рассчитать возможный размер ущерба по
    ним. В этом случае лучше воспользоваться
    системой страхования рисков;

    приемлемая
    стоимость страховой защиты по риску.
    Если стоимость страховой защиты не
    соответствует уровню риска или финансовым
    возможностям предприятия, от неё следует
    отказаться, усилив соответствующие
    меры его нейтрализации за счёт внутренних
    механизмов.

Предлагаемые на
рынке страховые услуги, обеспечивающие
страхование рисков предприятия,
классифицируются по формам, объектам,
объёмам, видам.

По формам подразделяют
обязательное и добровольное страхование.

Обязательное
страхование

— это форма страхования, основанная на
законодательной обязательности его
осуществления как для страхователя,
так и для страховщика.

Добровольное
страхование

— это форма страхования, основанная
лишь на добровольно заключаемом договоре
между страхователем и страховщиком
исходя из страхового интереса каждого
из них. Принцип добровольности
распространяется и на предприятие, и
на страховщика, позволяя последнему
уклоняться от страхования опасных или
невыгодных для него рисков.

По объектам
различают имущественное страхование,
страхование ответственности и страхование
персонала.

Имущественное
страховани

е

охватывает все основные виды материальных
и нематериальных активов предприятия.

Страхование
ответственности


— страхование, объектом которого
является ответственность предприятия
и его персонала перед третьими лицами,
которые могут понести убытки в результате
какого-либо действия или бездеятельности
страхователя.

Страхование
персонала

охватывает страхование предприятием
жизни своих сотрудников, а также возможные
случаи потери ими трудоспособности и
др.

По объёмам
страхование делят на полное и частичное.

Полное
страхование

обеспечивает страховую защиту предприятия
от негативных последствий рисков при
наступлении страхового события.

Частичное
страхование

ограничивает страховую защиту предприятия
от негативных последствий рисков как
определёнными страховыми суммами, так
и системой конкретных условий наступления
страхового события.

По видам выделяют
страхование имущества, страхование
кредитных рисков, депозитных рисков,
инвестиционных рисков, косвенных рисков,
финансовых гарантий и прочие виды
рисков.

Страхование
имущества (активов)

охватывает все материальные и
нематериальные активы предприятия. Оно
может быть осуществлено в размере
реальной рыночной их стоимости при
наличии соответствующей экспертной
оценки. Страхование различных видов
этих активов может быть осуществлено
у нескольких (а не у одного) страховщиков,
что гарантирует более прочную степень
надёжности страховой защиты.

Страхование
кредитных рисков (или риска расчётов)

— это страхование, при котором объектом
является риск неплатежа (несвоевременного
платежа) со стороны покупателей продукции
при предоставлении им товарного
(коммерческого) кредита или при поставке
им продукции на условиях последующей
оплаты.

Страхование
депозитных рисков

производится в процессе осуществления
предприятием краткосрочных и долгосрочных
финансовых вложений с использованием
различных депозитных инструментов.
Объектом страхования является риск
невозврата банком суммы основного долга
и процентов по депозитным вкладам и
депозитным сертификатам в случае его
банкротства.

Страхование
инвестиционных рисков

— это страхование, объектом которого
являются различные риски реального
инвестирования (риски несвоевременного
завершения проектно-конструкторских
работ по инвестиционному проекту,
несвоевременного завершения
строительно-монтажных работ по нему,
невыхода на запланированную проектную
производственную мощность и др.).

Страхование
косвенных рисков

— это страхование, к которому относятся
страхование расчётной прибыли, страхование
упущенной выгоды, страхование превышения
установленного бюджета капитальных
или текущих затрат, страхование лизинговых
платежей и др.

Страхование
финансовых гарантий

— объектом страхования является риск
невозврата (несвоевременного возврата)
суммы основного долга и неуплаты
(несвоевременной уплаты установленной
суммы процентов). Страхование финансовых
гарантий предполагает, что определённые
обязательства предприятия, связанные
с привлечением заёмного капитала, будут
выполнены в соответствии с условиями
кредитного договора.

Прочие виды
страхования рисков

— объектом являются иные виды рисков,
не вошедшие в состав традиционных видов
страхования.

По используемым
системам страхования выделяют страхование
по действительной стоимости имущества,
страхование по системе пропорциональной
ответственности, страхование по системе
«первого риска», страхование с
использованием франшизы.

Страхование
по действительной стоимости имущества

используется в имущественном страховании
и обеспечивает страховую защиту в полном
объёме ущерба, нанесённого застрахованным
видам активов предприятия. Таким образом,
при этой системе страхования страховое
возмещение может быть выплачено в полной
сумме понесённого финансового ущерба.

Страхование
по системе пропорциональной ответственности

обеспечивает частичную страховую защиту
по отдельным видам рисков. В этом случае
страховое возмещение суммы понесённого
ущерба осуществляется пропорционально
коэффициенту страхования (соотношение
страховой суммы, определённой договором
страхования, и размера страховой оценки
объекта страхования).

Страхование
по системе «первого риска».

Под «первым риском» понимается ущерб,
понесённый страхователем при наступлении
страхового события, заранее оценённый
при составлении договора страхования
как размер указанной в нём страховой
суммы. Если фактический ущерб превысил
предусмотренную страховую сумму
(застрахованный первый риск), он
возмещается при этой системе страхования
только в пределах согласованной ранее
сторонами страховой суммы.

Страхование
с использованием безусловной франшизы.
Франшиза

— это минимальная некомпенсируемая
страховщиком часть ущерба, понесённого
страхователем. При страховании с
использованием безусловной франшизы
страховщик во всех страховых случаях
выплачивает страхователю сумму страхового
возмещения за минусом размера франшизы,
оставляя её у себя.

Страхование
с использованием условной франшизы.

При этой системе страхования страховщик
не несёт ответственности за ущерб,
понесённый предприятием в результате
наступления страхового события, если
размер этого ущерба не превышает размера
согласованной франшизы. Если же сумма
ущерба превысила размер франшизы, то
она возмещается предприятию полностью
в составе выплачиваемого ему страхового
возмещения (т. е. без вычета в этом случае
размера франшизы).

    Риск и страхование.

    Виды рисков и их
    оценка.

    Рисковые
    обстоятельства, страховой случай.

    Общая теория
    управления риском.

Каждое стихийное
бедствие, несчастный случай рассматриваются
как опасность, затрагивающая предметы
труда, в связи с чем возникает страховое
отношение, т.е. объект страховой защиты.
Предпосылкой возникновения страховых
отношений служит риск
.
Без наличия соответствующего риска нет
страхования, поскольку нет страхового
интереса.

Понятие риск
означает опасность неблагоприятного
исхода на одно ожидаемое явление.

С понятием
риска тесно связано понятие ущерба.
Фактор риска и необходимость покрытия
возможного ущерба в результате его
проявления вызывают потребность в
страховании.

Риск в
страховании следует рассматривать в
нескольких аспектах
:

    как конкретное
    явление или совокупность явлений, при
    наступлении которых производится
    выплата из ранее образованного
    централизованного страхового фонда в
    натурально-вещественной или денежной
    форме;

    в связи с конкретным
    застрахованным объектом. По отношению
    к объекту соответственно проявляются
    и изучаются факторы риска;

    риск сопряжен с
    вероятностью гибели или повреждения
    данного объекта, принятого на страхование.

Страховое
событие не является объектом страхования.
Этим объектом выступает риск, который
может произойти, а может и не произойти.
Следовательно риск – это случайное
событие, которое наступает вопреки воле
человека. Риск реализуется посредством
случайных событий или явлений, по поводу
которых возникает страховое отношение.

Страхованию
присуща объективная
и субъективная вероятность
.
Объективная
вероятность

отражает законы, присущие явлениям и
предметам в их объективной реальности.
Субъективная
вероятность

отражает случайности, игнорирующие
объективный подход к действительности,
отрицающие или не учитывающие объективные
законы природы и общества.

Кроме того,
риск может быть представлен и через
логическую
вероятность
,
которая строится на познании законов
природы и общества при помощи анализа.
Эта вероятность находит применение при
разработке и введении новых видов
страхования.

Если введению
нового вида страхования предшествовала
предварительная работа по сбору и
анализу статистических данных, то
полученный результат будет отражать
статистическую вероятность.

Анализ рисков
позволяет разделить их на две большие
группы:

    страховые

    не страховые

Перечень
страховых рисков составляет объем
страховой ответственности по договору
страхования. Цена риска в денежном
выражении составляет тарифную ставку,
обычно рассчитываемую на 1 000 руб.
страховой суммы или в % к ее абсолютной
величине.

Риск – величина
непостоянная. Его изменения во многом
обусловлены изменениями в экономике,
а также рядом других факторов. Страховщики
должны постоянно следить за развитием
риска: на основе статучета, анализа и
обработки собранной информации. Исходя
из этой информации, страховщик делает
оценку риска. Выделяют соответствующие
группы риска, которые служат мерой и
критерием оценки.

По результатам
оценки принимаются решения, к какой
рисковой группе следует отнести тот
или иной объект, какая тарифная ставка
ему присуща. Средняя величина рисковых
обязательств есть средний рисковый
тип группы, которая используется в
качестве меры сравнения.

Для оценки
риска в страховой практике используют
различные методы.

      Метод индивидуальных
      оценок применяется только в отношении
      рисков, которые невозможно сопоставить
      со средним типом рисков.

      Для метода средних
      величин характерно подразделение
      отдельных рисковых групп на подгруппы.
      Тем самым создается аналитическая
      база для определения размера по рисковым
      признакам (например, балансовая
      стоимость объекта страхования, суммарные
      производственные мощности, вид
      технологического цикла).

      Метод процентов
      представляет собой совокупность скидок
      и надбавок к имеющейся аналогичной
      базе. Используемые скидки и надбавки
      выражаются в процентах от среднего
      рискового типа.

По оценке
риска выделяют следующие его виды
:

    риски, которые
    возможно застраховать;

    риски, которые
    не возможно застраховать;

    благоприятные
    и неблагоприятные риски;

    технический риск
    страховщика.

Наибольшую
группу составляют риски, которые возможно
застраховать.

Страховой
риск
– это
тот, который может быть оценен с точки
зрения вероятности наступления страхового
случая и количественных размеров
возможного ущерба. Основные
критерии
,
по которым риск считается страховым:

    риск, который
    включается в объем ответственности
    страховщика, должен быть возможным;

    риск должен носить
    случайный характер;

    наступление
    страхового риска не должно быть связано
    с волеизъявлением страхователя;

    факт наступления
    страхового случая не известен во времени
    и пространстве;

    страховое событие
    не должно иметь размеры катастрофического
    бедствия.

В зависимости
от источника опасности выделяют риски

:

      связанные с
      проявлением стихийных сил природы;

      с целенаправленным
      воздействием человека в процессе
      присвоения материальных благ.

К 1 группе –
землетрясения, наводнения, цунами и
другие явления.

Ко 2 группе –
кража, ограбление, акты вандализма и
другие противоправные действия.

По объему
ответственности риски подразделяются

:

    индивидуальные

    универсальные

Например:
Индивидуальный риск выражен в договоре
страхования шедевра живописи во время
перевозки и экспозиции на случай актов
вандализма по отношению к нему.
Универсальный риск, который включается
в объем ответственности страховщика,
по большинству договоров имущественного
страхования – кража.

Особую
группу составляют специфические риски

:

    аномальные

    катастрофические

К аномальным

относятся риски, величина которых не
позволяет отнести соответствующие
объекты к тем или иным группам страховой
совокупности.

Катастрофические

риски – составляют значительную группу,
которая охватывает большое число
застрахованных объектов или страхователей.
Это риски, связанные с проявлением
стихийных сил природы, а также деятельностью
человека (авария на ЧАЭС).

По
международной классификации эти риски
подразделяются

:

    местные – под
    воздействием метеорологических
    факторов;

    риски, которые
    происходят под воздействием качества
    земли (эрозия почв);

    риски с преобладающей
    деятельностью человека в процессе
    присвоения материальных благ. Они
    делятся на политические и военные.

Исключительно
важное значение в работе страховщика
имеют определение объективного и
субъективного рисков.

Объективные
риски

воздействие неконтролируемых сил
природы на объект страхования.

Субъективные

– зависят от воли и сознания человека.

В общей
классификации рисков принято различать
:

1. экологические

2. транспортные

3. политические

4. специальные

5. технические

6. гражданской
ответственности

7. финансовые

Экологические
риски


связаны с загрязнением окружающей
среды.

Транспортные
риски


подразделяются на риски каско и карго.
Транспортные
риски каско
подразумевают
страхование воздушных, морских, речных
судов, железнодорожного подвижного
состава и автомобилей во время движения,
стоянки, простоя, ремонта. Риски
карго


подразумевают страхование грузов,
перевозимых воздушным, морским, речным,
железнодорожным, автомобильным
транспортом.

Политические
риски


связаны с противоправными действиями
с точки зрения норм международного
права, с мероприятиями или акциями
правительств иностранных государств
в отношении данного суверенного
государства или граждан этого государства.

Специальные
риски


подразумевают страхование перевозок
особо ценных грузов – благородных
металлов, драгоценных камней, денежной
наличности, произведений искусства.

Технические
риски


проявляются в форме аварий по причине
внезапного выхода из строя машин или
оборудования или сбоя в технологии
производства.

Технические
риски имеют универсальный характер,
т.е. с одной стороны защищают объект от
множества причин ущерба, с другой стороны
– эти риски подразделяются по видам
основных и оборотных средств, в которых
они проявляются:

Машины и
оборудование – промышленные риски,
здания, сооружения – строительные,
строительно-монтажные риски;

Приборы,
вычислительная техника, средства связи
– электротехнические риски;

Транспортные
средства – транспортные риски;

Сельское
хозяйство – риски заболевания животных
и растений, падеж скота, порча урожая.

Риски
гражданской ответственности


связаны с законными претензиями
физических и юридических лиц в связи с
причинением вреда, вызванным, например,
источником повышенной опасности. К
источникам повышенной опасности
относятся – автомобильный, воздушный,
морской, железнодорожный транспорт,
ряд химических производств.

Финансовые
риски


связаны с финансами предприятия.

В результате
предпринимательской деятельности есть
риски получения следующих результатов:

1. ни прибыли, ни
убытков

2. получение доходов
меньше, чем планировалось

3. получение убытка

Разновидностями
финансовых рисков являются
:

    инфляционный
    риск
    – вид
    финансовых рисков, заключающийся в
    возможности обесценивания реальной
    стоимости капитала, а также ожидаемых
    доходов и прибыли предприятия от
    осуществления финансовых сделок или
    операций в связи с ростом инфляции.

    налоговый риск

    следует понимать вероятность потерь,
    которые может понести предприятие в
    результате изменения налоговых законов
    или в результате ошибок, допущенных
    предприятием при исчислении налогов.
    Он включает в себя:

Вероятность
дополнительных выплат в бюджет в
результате незапланированного повышения
налоговых ставок;

Вероятность
потерь в результате отмены льготы;

Значительный
рост задолженности по платежам в бюджет;

Потери в
результате налоговых ошибок бухгалтера.

    кредитный риск

    – вероятность того, что партнеры-участники
    контракта окажутся не в состоянии
    выполнить договор обязательства.
    Различают: торговый кредитный риск и
    банковский кредитный риск.

    депозитный риск

    – вероятность возникновения потерь в
    результате не возврата депозитных
    вкладов фирмы в банках, это если неудачно
    выбран банк.

    валютный риск

    – риск получения убытков в результате
    неблагоприятных краткосрочных и
    долгосрочных колебаний курсов валют
    на международных финансовых рынках.

    инвестиционный
    риск

    вероятность возникновения финансовых
    потерь в процессе осуществления
    инвестиционной деятельности. Выделяют
    два вида инвестиционного риска: риск
    финансового инвестирования (на рынке
    ЦБ) и риск реального инвестирования
    (проектные риски). Кроме этого:
    общегосударственный – с политическим
    и экономическим положением в стране,
    отраслевой – оценивается в ходе
    индустриального анализа. Риск на уровне
    фирмы оценивается при анализе финансового
    состояния. Риск связан с индивидуальным
    положением инвестора в компании.
    Анализируется по двум позициям: право
    инвестора (дивиденд), рыночная позиция
    акции.

    процентный риск

    бизнес-риск

При заключении
договора страхования состояние объекта
определяется страховщиком в зависимости
от ряда признаков. Во внимание принимаются
признаки, оказывающие существенное
влияние на состояние объекта страхования.
Они наблюдаются и регистрируются
страховщиком. Процесс наблюдения и
учета носит название регистрации
риска.
Факторы,
которыми определяется регистрация
риска – это рисковые
обстоятельства
.
Они присущи данному объекту страхования
и рассматриваются как признаки риска.

Рисковые
обстоятельства бывают:

    объективные

    субъективные

Объективные
рисковые обстоятельства

отражают объективный подход к
действительности и не зависят от воли
и сознания людей.

Субъективные

– отражают тип связи, игнорирующий
объективный подход к действительности
и зависят от воли и сознания людей.

При заключении
договора страховщик принимает во
внимание как объект, так и субъект
рисковые обстоятельства. Все рисковые
обстоятельства, взятые в единство –
называют ситуацией
риска
.

Рисковые
обстоятельства позволяют оценить
возможность наступления данного события
в будущем. Одно или несколько рисковых
обстоятельств приводит к реализации
риска, т.е. влекут наступление страхового
случая
.

Следует
различать страховой случай и страховое
событие.

Под страховым
событием

понимают возможное причинение ущерба
объекту страхования. Реализованная
возможность причинения ущерба объекту
страхования называют страховым
случаем
.
Последствия страхового случая выражаются
в полном уничтожении и частичном
повреждении объекта страхования.

При заключении
договоров страхования следует точно
формулировать определение страхового
события. Например, страхование от простоя
в производстве, следует указывать от
каких именно простоев, чем вызваны они.
Кроме того, условия страхования должны
учесть и имущественный вред, вызванный
простоями, как реализацией риска.

С риском мы
встречаемся ежедневно, риск означает
неуверенность в возможном результате.

Целенаправленные
действия по ограничению или минимизации
риска в системе экономических отношений
носят название управления
риском
.

Управление
риском в страховании осуществляется в
2 этапа:

    подготовительный

    – который предполагает сравнение
    характеристик и вероятностей риска,
    полученных в результате анализа и
    оценки риска;

    выбор конкретных
    мер
    ,
    способствующих устранению или минимизации
    возможных отрицательных последствий
    риска.

Осуществляя
управление риском, страховщик обращает
внимание на правовой аспект. Правовое
обеспечение состоит в разработке и
принятии законов и подзаконных актов.

Существует 4
метода управления риском:

    упразднение

    предотвращение
    потерь и контроль

    страхование

    поглощение

Упразднение
– заключается
в попытке упразднения риска. Для
отдельного человека это означает, что
не следует курить, летать на самолете,
для фирмы — что выпуская в продажу
продукцию, надо тщательно продумать,
как сделать ее применение безопасным.
Упразднение – это способ избежать
потерь.

Предотвращение
потерь и контроль

– предотвратить потери означает уберечь
себя от случайностей. Контролировать
их означает ограничить размер потерь
в случае, если убыток имеет место.

Страхование
.
С позиций управления риском страхование
означает процесс, в котором группа
физических и юридических лиц, вкладывает
средства в компанию, члены которой в
случае потерь получают компенсацию.
Главная идея страхования состоит в
распределении потерь среди большой
группы физических или юридических лиц,
подвергающихся однотипному риску.

Поглощение
.
Содержание его в поглощении, т.е. признании
ущерба риска без распределения его
посредством страхования.

Процесс
управления риском


разделен на 6 частей:

    определение цели
    – для человека – здоровье, поддержка
    уровня жизни семьи в случае смерти или
    потери источников дохода, страховая
    защита домашнего имущества, транспортных
    средств; для предприятия – обеспечение
    существования в непредвиденных
    обстоятельствах (пожар, ограбление)

    выяснение риска
    – выражается в осознании риска
    хозяйственным субъектом или человеком

    оценка риска –
    определение его серьезности с позиций
    возможного ущерба

    выбор методов
    управления риском. Конкретный метод
    выбирается в зависимости от вида риска.

    применение
    выбранного метода. Например, если
    методом выбрано страхование, то следующий
    шаг – оформление договора страхования.

    оценка результатов
    производится на базе хорошо отлаженной
    системы точной информации, дающей
    возможность рассмотреть убытки и
    действия для их предотвращения.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

1.2 Виды рисков и их оценка

1. Риск в страховании: понятие, классификация, оценка риска

1.1 Понятие и характеристика риска в страховании

В области страхования под риском понимают вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Для каждого вида страхования подразумеваются различные группы событий:

в имущественном страховании — возможность гибели или повреждения имущества от пожара, наводнения, землетрясения и других бедствий;

в личном страховании — несчастный случай, чреватый утратой трудоспособности, бракосочетание, рождение ребенка и т.д.

Иногда под страховым риском подразумевается степень опасности возникновения события, от которого проводится страхование.

Под риском подразумевают также распределение неблагоприятных экономических последствий при наступлении страхового случая. Как правило, страховая организация принимает на себя обязанность возместить определенную часть возможного ущерба, составляющую «риск страховщика»; невозмещаемая часть ущерба остается на «риске страхователя». Соотношение таких рисков обусловливается страховой суммой и системой страхового обеспечения. В международной практике страховой риск может означать объект страхования. Любой риск обладает следующими характеристиками:

1) наличие большого количества единиц, подверженных риску;

2) случайный характер потерь;

3) некатастрофический характер потерь;

4) возможность расчета вероятности потерь;

5) невысокая страховая премия.

С этой позиции следует рассматривать любые проекты, предусматривающие обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов.

Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:

как конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;

в связи с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. В нашем сознании риск связывается с этим объектом. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления (реализации) риска;

риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100 % гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.

1.2 Виды рисков и их оценка

В страховании риски подразделяют на следующие виды:

Военные. Данный вид рисков объединяет большую группу рисков, подразумевающих возмещение убытков, связанных с потерей или повреждением застрахованного имущества вследствие захвата, ареста, любых военных действий, подрыва бомбы, народных волнений, вооруженных действий злоумышленников.

Политические. Сюда относятся риски, связанные с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении другого государства или граждан суверенного государства.

Риски гражданской ответственности. Данная группа охватывает риски, связанные с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным источником повышенной опасности (автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др.). В этом случае страхуется гражданская ответственность перед третьими лицами.

Объективные, т.е. не зависящие от воли страхователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т.п.).

Субъективные, основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.

Индивидуальные, выражающиеся в игнорировании страхования индивидуального домашнего хозяйства, шедевров живописи, коллекций и т.д.

Универсальные — риски, включаемые в объем ответственности страховщика по большинству договоров, например страхование от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т.п.

Технические риски. Риски, связанные с осуществлением страхования. Имеют универсальный характер, т.е. защищают объект от множества причин ущерба. Технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей и финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат.

Подразделяются по видовому составу основных и оборотных фондов, в которых они проявляются:

1) промышленные риски;

2) строительные (строительно-монтажные) риски;

3) электротехнические риски;

4) риски заболевания животных, растений, падеж скота, порчи урожая и т.д.

Транспортные риски. Подразумевают страхование средств воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта, страхование каско, грузов, ответственности.

Специальные риски. Подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

Экологические риски. Риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

Аномальные риски. Данная группа охватывает риски, которые соответствующие объекты не позволяют отнести к тем или иным видам страхования.

Катастрофические риски. При их наступлении могут принести ущерб страхователю и в особо крупных размерах. По международной классификации Организации экономического сотрудничества и развития катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски, которые происходят под воздействием метеорологических факторов и условий, и риски, которые происходят под воздействием качества земли (например, эрозия почв).

Риск может быть страховым и не страховым. Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать.

Страховой риск — это риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные свойства, совокупность которых позволяет считать риск страховым:

1) риск, включаемый в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;

2) риск должен носить случайный характер как по времени и пространству страхового случая, так и возможному размеру страхового ущерба;

3) наступление страхового случая (реализация риска) не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица (спекулятивные риски не страхуются);

4) страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

5) масштабы вредоносных последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя;

6) возможность расчета вероятности наступления страхового случая.

Остальные риски не страховые.

Общая классификация рисков.

В зависимости от источника опасности:

связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, пожары и др.);

связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кража, ограбление, акт вандализма и др.).

По объему ответственности страховщика:

индивидуальный риск (выражается в игнорировании страхования индивидуально домашнего имущества, картин, коллекций и т.д.);

универсальный риск (включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров — например, кража);

специфические: аномальные (риски, которые не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страхования, например, индивидуальное страхование жизни, страхование на случай «не реализации лицензий на отстрел диких животных») и катастрофические (риски, которые могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю в особо крупных размерах, например, авария на АЭС).

По роли воли и сознания людей:

объективные риски (не зависят от сознания и воли страхователя);

субъективные (основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности).

Приняты также риски:

экологические, (связаны с загрязнениями окружающей среды);

транспортные: каско (страхование транспорта), карго (страхование груза);

политические (репрессивные) риски, связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств против суверенного государства или его граждан;

специальные, страхование перевозок особо ценных грузов (благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности);

технические — аварии;

риски гражданской ответственности;

технический риск страховщика — риск, связанный с осуществлением страхования. Наличие такого вида риска побуждает страховщика активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности наступления страхового случая.

Все рыночные обстоятельства, взятые в единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией или общей ставкой риска.

Ситуация риска характеризует состояние объектов страхования и обстановку, в которой они находятся.

Общая ставка риска определяется как сумма частных рисков.

Страховая компания должна постоянно следить за развитием риска путем проведения соответствующего статистического учета, анализа и обработки собранной информации.

При этом выделяют группы риска, содержащие объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

Решение, к какой группе риска следует отнести тот или иной объект страхования, принимается по результатам его оценки. В качестве меры сравнения при этом используется средний рисковой тип группы, т.е. средняя величина рисковых обстоятельств.

Для оценки риска как конкретного объекта страхования (страховая оценка и вероятность нанесения ущерба) наиболее часто используются методы:

средних величин — подразделение групп риска на подгруппы;

процентов — скидки и надбавки к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа;

индивидуальных оценок — в отношении рисков, которые невозможно соотнести со средним типом риска, экспертные оценки.

Страховой риск всегда сопровождается рядом рисковых обстоятельств — факторами, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности.

Возмещение материальных затрат, причиненных ими — одна из главных задач страховщика. Тесное переплетение природных и техногенных факторов риска требует глубокой экспертной оценки страховщика и применения специальных методов.

Классификация стихийных бедствий, аварий и катастроф производится по размерам причиненного ущерба и объему ресурсов, необходимых для ликвидации последствий. Позволяет свести все многообразие различных проявлений к нескольким типовым ситуациям.

2. Основы управления риском (риск-менеджмент)

Страховая компания не заинтересована в совершении страхового случая. Поэтому страховщики активно проводят мероприятия по управлению рисками с целью их минимизации. Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском.

Управление риском (риск-менеджмент) представляет собой целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений.

Концептуальный подход риск-менеджмента включает в себя:

выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;

умение реагировать на возможные отрицательные последствия;

разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятные негативные последствия.

выявление риска в альтернативах, допущение его только в пределах социально приемлемого уровня (риск приемлем полностью, приемлем частично, неприемлем совсем);

разработку конкретных мероприятий, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска. (Разработка организационных и операционных процедур предупредительного характера);

создание специальных планов, позволяющих оптимальным образом действовать в критической ситуации людям, реализующим решения с риском или контролирующим этот процесс (ситуационный план, содержащий предписания, что должен делать каждый сотрудник в той или иной ситуации, и описание ожидаемых последствий);

подготовку и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу (правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. В актах должен быть отражен вопрос, когда и при каких условиях риск является оправданным, правомерным и целесообразным);

учет психологического восприятия риска важных решений и программ.

Причины, обусловливающие различное восприятие риска людьми:

информативность (переоценка событий, о которых чаще сообщается в средствах массовой информации);

методы подачи информации (сухая статистика автокатастроф уменьшает восприятие, а отдельные примеры — увеличивают);

отсрочка возможных отрицательных последствий (вред курения) и другие.

Эти положения позволили на практике выработать четыре метода управления риском:

упразднение. (Не курить, не летать на самолете и другое). К сожалению, упразднение риска упраздняет и прибыль.

предотвращение потерь (уберечь себя от случайностей) и контроль (ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место).

страхование. Распределение потерь среди страховой совокупности, подвергающейся однотипному риску.

поглощение. Признание ущерба риска без распределения его посредством страхования: а) вероятность риска мала (падение метеорита); б) самострахование.

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

определение цели — объекта страхования (забота о здоровье, поддержка уровня жизни при потере источника дохода, обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах);

выяснение риска (осознание риска);

оценка риска — вероятность и возможный ущерб;

выбор метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Возможна комбинация методов;

осуществление управления риском и применение выбранного метода (страхование — заключение договора, программа предотвращения и контроля убытков);

оценка результатов — все ли сделано для предотвращения убытков.

Планирование как элемент менеджмента включает в себя следующие этапы:

1) выбор цели;

2) оценка доходов и затрат, связанных с реализацией того или иного пути достижения цели;

3) последовательность действий для выполнения плана;

4) проверка и оценка плана.

Методы определения вероятности наступления ущерба:

1) статистические (статистическая вероятность) — существуют статистические данные;

2) аналитические (объективная вероятность) — можно вывести математические законы;

3) метод экспертных оценок (субъективная вероятность) — определяется «впрямую» экспертом;

4) методы вывода (индукция, дедукция, анализ, синтез и другое) — логическая вероятность.

Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность устранения риска вызывают необходимость организации страхования.

Список используемой литературы

1. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 27.07.2010)

2. Балакирева, В.А. Страхование жизни / В.А. Балакирева. — М.: Финансы и статистика, 2006. — С.37-40.

3. Климова, М.А. Страхование: Учебное пособие / М.А. Климова. — М.: Издательство МГУП,2000. — 244 с.

4. Рудаков, А.П. Страховое дело: учеб. пособие / А.П.Рудаков — М.: МГОУ, 2008. — 57 с.

5. Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело: учеб. пособие / Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. — 387 с.

6. Страхование: учебник / под. ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 511 с.

7. Хачатурян К.С. Страхование Учебный курс / К.С. Хачатурян. — М.: МИЭМП, 2009. — 123 с.

Подобные документы

    Классификация рисков в разных видах страхования. Понятие, характеристика и определение риска. Его разновидности и анализ. Методы управления рисками на практике. Специфика оценки их вероятности и алгоритм осуществления риск-менеджмента в этой сфере.

    реферат , добавлен 15.03.2015

    Понятие и сущность риска, анализ его взаимосвязи с ущербом, основные виды, методики оценки и особенности управления им в страховании. Признаки, основания и классификация рисковых обязательств. Сравнительный анализ страхового случая и страхового события.

    реферат , добавлен 06.09.2010

    Риск как основа возникновения страховых отношений. Понятие и характеристики риска. Виды рисков и их классификация. Риск-менеджмент. Ответственность туроператора. Возможные убытки в деятельности турфирмы. Страхование ответственности туроператора.

    курсовая работа , добавлен 19.03.2011

    Понятие и виды риска. Рынок страхования финансовых рисков и особенности его функционирования. Страхование банковских кредитов, их секьюритизация. Анализ организационно-экономических отношений при страховании финансовых рисков, сущность хеджирования.

    курсовая работа , добавлен 09.05.2014

    Понятие риска в предпринимательской деятельности. Особенности банковских рисков. Классификация банковских рисков. Факторы, увеличивающие и уменьшающие риск при осуществлении банковских операций. Установление оптимального уровня риска.

    контрольная работа , добавлен 25.02.2005

    Понятие риска в предпринимательской деятельности. Особенности банковских рисков. Классификация банковских рисков. Методика анализа и прогноза банковских рисков. Риски, связанные с поставкой финансовых услуг. Риск использования заемного капитала.

    реферат , добавлен 25.02.2005

    Понятие экономических рисков в банковской сфере, их классификация. Основные направления исследования рисков: распознавание и оценка уровня риска, поиск возможностей сведения данного риска к минимуму. Методы снижения воздействия рисков на банковскую среду.

    реферат , добавлен 22.02.2010

    Страховая сумма договора. Оценка и прогноз тенденции в развитии риска. Классификация рисков в зависимости от источника опасности. Основные элементы системы управления в ситуациях риска. Учет психологического восприятия рискованных решений и программ.

    контрольная работа , добавлен 20.11.2009

    Признаки финансовой категории страхования. Нетто-ставка в имущественном страховании, включающая рисковый взнос и гарантийную надбавку. Формирование фонда риска, путем ежегодных отчислений. Разрешение споров по договорам страхования в третейских судах.

    контрольная работа , добавлен 26.06.2012

    Риск как неотъемлемый атрибут любого вида человеческой деятельности. Оценка и анализ банковского внутреннего риска. Методы качественного и количественного анализа. Способы предупреждения и минимизации рисков. Пути снижения последствий банковского риска.

Риск в страховании
подразделяется на страховой и нестраховой
риски.

Страховой
риск

– это риск, который может быть оценён
с точки зрения вероятности наступления
страхового случая и количественных
размеров возможного ущерба.

Страховой
риск характеризуется рядом признаков:

Наличием опасности
возникновения негативных последствий
для объекта страхования (риск должен
быть возможным);

Риск должен носить
случайный характер, т.е. объект страхования
не должен подвергаться опасности,
которая заранее известна страховщику
или собственнику объекта;

Неопределённость
времени наступления негативных
последствий и места их воздействия;

Реализация риска,
не должна быть связана с волеизъявлением
страхователя или иного заинтересованного
лица (их умыслом), нарушением ими закона,
рекомендаций по эксплуатации объекта
страхования, правил и условий страхования;

Негативные
последствия не должны иметь размеры
катастрофического бедствия, быть
следствием войн, природных катаклизмов;

Возможность
оценки вредоносных последствий реализации
риска.

В зависимости
от содержания риска
он
делится две основные группы:

Риски, связанные
со страхованием жизни (смерть, дожитие
до определённого возраста или события);

Риски, связанные
со страхованием, иным, чем страхование
жизни (гибель или повреждение имущества,
кража, несчастный случай).

В
зависимости от источника опасности

выделяют:

1.
Риски, связанные с проявлением стихийных
сил природы: землетрясения,
наводнения,
цунами, пожар, удар молнии, взрыв и другие
явления.

2.
Риски,
связанные
с целенаправленным воздействием
человека: кража, дородные аварии,
акты вандализма и другие противоправные
действия.

По
объему ответственности страховщика

выделяют:

1.
Индивидуальные риски. Например,
индивидуальный риск
выражен
в договоре страхования
шедевра живописи во время перевозки и
экспозиции
на случай актов вандализма по отношению
к нему.

2.
Универсальные
риски — это
риски, которые
включают в объем ответственности
страховщика несколько видов
договоров.
Например,
страхование туристов от несчастных
слу­чаев
и болезней, кражи имущества и т.п.

В
зависимости от природы риска
выделяют:

1.
Технические риски

проявляются
в форме аварий по причине внезапного
выхода из строя машин и оборудования
или сбоя в технологии производства.

Технические
риски подразделяются по видовому
составу основных и оборотных фондов, в
которых они проявляются:

    машины и оборудование
    — промышленные риски;

    здания,
    сооружения, передаточные устройства
    — строительные
    (строительно-монтажные) риски;

    приборы,
    вычислительная техника, средства связи
    — электротехнические
    риски;

    транспортные
    средства — транспортные риски (каско,
    грузов,
    ответственности);

    сельское
    хозяйство — риски заболевания животных
    и растений, падежа скота, порча урожая
    и т.д.

2.
Экологические риски

связаны
с загрязнением окружающей среды,
рекреационных
зон и
обусловлены преобразующей деятельностью
человека в процессе
присвоения материальных благ.

3.
Транспортные риски

подразделяются
на риски каско и карго. Транспортные
риски каско
подразумевают
страхование воздушных, морских и речных
судов, железнодорожного подвижного
состава и автомобилей во время движения,
стоянки (простоя) и ремонта.
Транспортные риски карго
подразумевают
страхование грузов, перевозимых
воздушным, морским, речным, железнодорожным
и автомобильным транспортом.

4.
Политические (репрессивные) риски
связаны
с противоправными
действиями с точки зрения норм
международного права, с мероприятиями
или акциями правительств иностранных
государств
в отношении данного суверенного
государства или граждан
этого суверенного государства —
страхование
иностранных инвестиций
(вложений) в государственные бумаги
(ГКО) и др.

5.
Риски гражданской ответственности

связаны
с законными претензиями
физических и юридических лиц в связи с
причинением
вреда, вызванным, например, источником
повышенной опасности.
К источникам повышенной опасности
относятся автомобильный, железнодорожный,
воздушный и морской транспорт,
ряд химических производств и др.
Физическое или юридическое
лицо, обладающее таким источником
повышенной опасности, может застраховать
свою гражданскую ответственность
перед третьими лицами, т.е. переложить
обязанность возмещения имущественного
вреда третьим лицам на страховщика.

6.
Финансовые

риски

обусловлены в основном вероятностью
потерь финансовых
ресурсов (потери инвестиций, вкладов,
дохода, прибыли).

7.
Предпринимательские
риски
выражающиеся
в потере доходов в результате
мошенничества, небрежности, халатности
служащих, невыполнения обязательств
по договору поставщиками или покупателями
и другие.

Особую
группу составляют специфические
риски
:

1.
Аномальные риски. Это риски,
величина которых
не позволяет отнести соответствующие
объекты к тем или иным
группам страховой совокупности.
Аномальные риски бывают
выше и ниже нормального. Риск ниже
нормального благоприятен
для страховщика и получает покрытие на
обычных условиях
договора страхования. Риск выше
нормального не всегда благоприятен
для страховщика и получает покрытие на
особых условиях
договора страхования. К числу таких
особых условий относится процедура
предварительного медицинского
освидетельствования
потенциального страхователя, если к
этому есть веские основания (максимально
возможная страховая сумма договора,
генетическая
предрасположенность к ряду серьезных
заболеваний и
т.д.).

2.
Катастрофические
риски. Они охватывает
большое число застрахованных объектов
или страхователей,
причиняя при этом значительный ущерб
в особо крупных
размерах. Это риски, связанные с
проявлением стихийных
сил природы, а также с преобразующей
деятельностью человека
в процессе присвоения материальных
благ (например, авария на энергоблоке
АЭС, Саяно-Шушенской ГЭС, землетрясение
на Южном Сахалине, взрыв космичес­ких
кораблей, гибель транспортного средства
с туристами и др.).

По способу
измерения

риски подразделяют:

1. Риски,
которые невозможно сопоставить со
средним типом риска (ядерные риски,
техногенные риски, риски стихийных
бедствий). Поэтому страховщик при их
оценке полагается на мнение специалистов
(экспертов). Применяется метод
индивидуальных оценок
.

2. Риски, имеющие
одинаковую природу и которые возможно
разделить на группы по средней величине
(например: промышленные риски). Их можно
отнести к различным группам по балансовой
стоимости, объекту страхования, суммарной
производственной мощности, виду
технологического цикла. Применяется
метод средних
величин.

3. Риски,
величина которых со временем может
незначительно изменяться по отношению
к среднему значению. Данные отклонения
от среднего рискового типа возможно с
ожидаемой вероятностью определить в
виде процентов или коэффициентов.
Применяется метод
процентов
.

Риски страховой
компании (технический риск страховщика)

связаны с опасностью
осуществления
страхового дела. Они подразделяются в
соответствии с причинами, их порождающими:
риск, заключающийся в недостаточности
средств страхового фонда для выплаты
возмещения; перестраховочный риск;
управленческий риск; имущественный
риск. Наличие
технического риска страховщика
побуждает его активно участвовать в
предупредительных
мероприятиях по борьбе с пожарами,
авариями на транспорте
и т.д. с целью снижения его степени.

Осваивая предпринимательство, приходится иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска. При таком подходе в рыночной экономике можно вообще оказаться вне дела и без дела. Надо не избегать неизбежного риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы.

Главную, решающую роль в принятии решений в момент или предвидении рисковых обстоятельств в коммерческой организации играет менеджер — организатор бизнеса, владеющий навыками эффективного управления коммерческой организацией в условиях рыночной экономики. Из сказанного следует первое правило поведения менеджера-предпринимателя: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. Возникает необходимость разработки методов и средств, уменьшающих вероятность проявления негативных результатов или локализующих их вредоносные отрицательные последствия.

Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название «управление риском» или «риск-менеджмент». Как самостоятельная область знаний управление рисками получило распространение лишь в XX столетии, на протяжении которого мировая рыночная экономика неоднократно переживала серьезные преобразования.

В 50-е годы сфера деятельности страховых управляющих уже прочно включала в себя анализ незастрахованных рисков и возможных способов предотвращения убытков. К этому же периоду относятся и первые прецеденты переименования соответствующих должностей в «управляющего рисками».

В обязанности управляющего рисками входят не только контроль и слежение за применением реальных тарифов, обеспечивающих покрытие убытков за счет страховщика, но и выявление и контроль разных факторов риска, возникающих по мере развития производства.

Управление рисками породило премиальное страхование, которое способствовало обеспечению безопасности страхуемого объекта или минимизации риска путем соглашения о разделении ответственности но рискам и другие финансово-экономические механизмы, обеспечивающие комплексную защиту страховой компании от потенциальных убытков за счет продуманной административной политики.

Использование риск-менеджмента в страховании включает три позиции:

  • выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;
  • умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;
  • разработка и осуществление мер, при помощи которых могут быть использованы или компенсированы негативные результаты предпринимаемых действий.
  • подготовительный этап риск-менеджмента; предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска;
  • выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий.

Для предотвращения или минимизации риска разрабатывается ситуационный план, включающий предписание действий лиц, реализующих рисковые решения в различных ситуациях и ожидаемые последствия при их реализации. Ситуационные планы служат средством уменьшения предопределенности и оказывают положительное влияние на деятельность субъектов в условиях рыночных отношений.

Риск-менеджмент должен осуществляться при строгом соблюдении правовых аспектов управления. Эффективность решений, принимаемых менеджером по тем или иным рискам, зависит от степени его осведомленности и вовлечения в деятельность страховой организации. Глубокое знание финансового состояния страховой компании, аналитических результатов работы каждого структурного подразделения, проводимых видов страхования и их результативности позволит ему сделать правильную оценку риска, принять меры к предотвращению либо минимизации риска и избежать отрицательных результатов.

В оценке и принятии решения по каждому принимаемому риску необходимо придерживаться системы, включающей в себя основные элементы:

  • выявление расхождений в альтернативах риска;
  • разработка планов, позволяющих оптимальным образом действовать в ситуациях, связанных с риском;
  • разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий;
  • подготовка к принятию подзаконных и нормативных актов;
  • учет и анализ психологического восприятия рисковых решений и программ.

Практикой выработано четыре метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение.

Упразднение. Заключается в попытке упразднения риска. Основное требование — это выполнение всех предписанных требований, невступление в какие бы то ни было рисковые отношения. Упразднение — это эффективный способ избежать потери, но он имеет тенденцию неполучения прибыли.

Предотвращение и контроль означают уберечь себя и фирму от случайностей. Контролировать возможность потерь означает ограничить их в случае, если убыток имеет место. Страхование с позиций управления риском означает процесс, при котором страхователь за определенную плату перелает страховщику под страховую защиту объект страхования. В случае страхового события страхователь получает оговоренное договором страховое возмещение. Поглощение состоит в признании ущерба без возмещения его посредством страхования. Часто это риск, вероятность которого достаточно мала. Поглощение в своем большинстве достигается самострахованием.

Управление рисками включает в себя выявление, анализ и экономический контроль факторов риска, потенциально угрожающих капиталам, доходности или эффективности работы предприятия. Процесс управления рисками одинаково и повсеместно применим к любым факторам риска. При практическом его воплощении необходимо учитывать специфику риска и местные условия.

Процесс управления риском включает в себя следующие элементы:

  • определение цели (сохранить объект страхования, здоровье, работоспособность, престиж, достойную жизнь, профессию и др.);
  • выяснение риска выражается в осознании риска страховой компанией (использование статистических данных по характеру объектов страхования, количеству и величине риска);
  • оценка риска — определение вероятности наступления страхового случая и величины возмещения ущерба.

Под оценкой риска понимаются:

  • оценка риска в смысле опасностей, которым объект страхования может подвергнуться;
  • степень и вероятность причинения ущерба в результате воздействия таких опасностей;
  • какое наиболее рациональное и глобальное страховое покрытие необходимо для данного объекта страхования;
  • на каких условиях должно быть осуществлено такое страхование и по каким экономически обоснованным ставкам;
  • процесс ликвидации
    и минимизации убытков в случае их возникновения;
  • размер и целесообразность перестраховочной защиты;
  • инспектирование риска, осуществление мер контроля за ним;
  • оценка возможных последствий страхового случая, имея в виду, например, приостановление процессов производства, потерю доходов, невыполнение договорных обязательств, возникновение ответственности перед третьими лицами;
  • выбор метода управления риском — предотвращение, контроль, страхование, поглощение. На практике возможно использование нескольких методов управления риском;
  • осуществление управления риском, т.е. применение выбранного метода (если выбрано методом страхования, то далее заключение договора);
  • оценка результатов — это анализ и оценка процесса управления данным риском (его положительные и отрицательные стороны, доходы и убытки, планы на перспективу).

Управление риском состоит из следующих четырех стадий:

  • выявление факторов риска;
  • анализ риска;
  • контроль риска;
  • оценка и переосмысление.

Выявление риска состоит в определении причин, по которым могут пострадать капиталы, доходность или эффективность работы предприятия или организации.

Выявление причин риска начинается с тщательного изучения: всех процессов, происходящих в организации; физического обследования объекта страхования; технологии производства, документации, отражающей характер производства; деятельности контролирующих органов (пожарного и энергонадзоров, Госгортехнадзора и др.); потенциальных рисков и работоспособности организации.

Анализ риска производится при выявлении риска с целью определения последствий, к которым он может привести. Фактор риска может негативно сказаться на финансовом положении (как в ближайшем будущем, так и в отдаленной перспективе), взаимоотношениях с другими организациями. При анализе используется числовой либо количественный метод.

Анализ рисков — процесс динамичный, в ходе его проведения выделяется несколько категорий возможных убытков в зависимости от их вероятности и тяжести. Это могут быть:

  • регулярные мелкие убытки, в большей мере покрываемые за счет страхования;
  • разовые крупные убытки, потенциально угрожающие самому существованию страховой фирмы.

Конечная цель анализа риска — это выяснение причин риска, его осознание, определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба. На основании полученных материалов выбирается метод управления риском в зависимости от вида риска. На практике встречается использование нескольких методов управления рисками.

Контроль риска заключается в том, чтобы добиться максимально возможной отдачи за счет минимальных затрат путем удержания, передачи, минимизации и избежания риска. Один из элементов контроля рисков — превентивное снижение риска путем принятия мер, направленных на минимизацию убытков в том случае, если нежелательное событие все-таки произойдет.

При выборе метода управления риском через страхование происходит заключение договора страхования
с разработкой мер превентивного характера. После определения размера потенциальных убытков организация определяет долю риска, оставляемую на собственное удержание, и долю, отдаваемую в страхование и перестрахование.